ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА			
			 	КОДЫ	
		на    1 октября 2024 года	Форма по ОКУД	0503160	
					
			Дата	01.10.2024	
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный администратор, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по ОКПО	
13525690	

				
	управа Савеловского района города Москвы 	Глава по БК	931 	
Наименование бюджета (публично-правового образования) 	Бюджет города Москвы	по ОКТМО	45344000 	
					
Периодичность: 	квартальная	 	 	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383	

		

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» 

Наименование учредителя субъекта отчетности (для подведомственных получателей бюджетных средств)
	
Префектура Северного административного округа города Москвы.	

Информация о наличии филиалов (обособленных подразделений) учреждения по состоянию на отчетную дату с указанием причин, произошедших в течение отчетного периода изменений количества филиалов (обособленных подразделений)
	
Филиалы (обособленные подразделения) отсутствуют.	

Информация об исполнителе (ФИО, должность) централизованной бухгалтерии, составившем бухгалтерскую отчетность
	
В соответствии с распоряжением Правительства Москвы от 13 апреля 2021 г. №239-РП «О централизации ведения бюджетного (бухгалтерского) учета» заключено Соглашение №4 от 01.07.2024 о передаче централизованной бухгалтерии полномочий (функций) по ведению бюджетного и налогового учета, составлению бюджетной, налоговой, статистической, аналитической и иных видов отчетности (далее - отчетность) и ее представлению в соответствующие государственные органы. Функции централизованной бухгалтерия возложены на филиал «Специализированный центр учета» государственного казенного учреждения города Москвы «Дирекция жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства Северного административного округа».	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, отсутствует.	

Прочая информация
	
Прочая информация отсутствует.	

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, отсутствует.	

Иная информация о результатах деятельности субъекта бюджетной отчетности
	
Иная информация о результатах деятельности субъекта бюджетной отчетности отсутствует.	

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» 

Информация о принятых субъектом отчетности обязательствах (денежных обязательствах), исполнение которых предусмотрено в соответствующих финансовых годах, следующих за отчетным годом (на основании ф. 0503128)
	
Приняты обязательства в сумме 3 320 499,52 по транспортным услугам на 2025 год ООО "ТК ЛЕГТРАНС"	

Сведения, раскрывающие информацию о ходе реализации государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) за счет средств субсидии на иные цели и субсидии на цели осуществления капитальных вложений, с указанием причин образования остатков средств целевых субсидий
	
Информация о ходе реализации национальных проектов, комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры за счет субсидии на иные цели отсутствует. Остатков субсидий на иные цели не имеется.	

Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых бюджетных обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) (на основании ф. 0503128-НП)
	
Неисполненные принятые в ходе реализации национальных проектов, комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры бюджетные обязательства отсутствуют.	

Информация о сумме курсовой разницы, отраженной в ф. 0503127 в разрезе следующих показателей: - положительная курсовая разница; - отрицательная курсовая разница; - начисленная по доходам или расходам; -  наименование контрагентов и мероприятий, по которым осуществляются расчеты в иностранной валюте
	
Расчеты в иностранной валюте не осуществляются. Информация по курсовой разнице отсутствует.	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты исполнения  бюджета субъектом бюджетной отчетности, не отраженная в таблицах и приложениях
	
Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая исполнение бюджета, не нашедшая отражения в формах отчетности, отсутствует.	

Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»

Анализ остатков  дебиторской (кредиторской) задолженности, в том числе просроченной  на конец отчетного периода (на основании ф. 0503169).
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация о выявленных недостачах денежных средств и денежных документов, а также принимаемые меры для обеспечения их сохранности
	
Недостачи денежных средств и денежных докментов в отчетном периоде не выявлялись.	

Информация о суммах изменений вступительного баланса в отчетном периоде в связи с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов, отраженных  в ф. 0503173 по коду причины «02»
	
Вступительный баланс в отчетном периоде не изменялся.	

Информация об ошибках предшествующих годов, отраженных после утверждения бухгалтерской отчетности в ф. 0503173 по коду причины «03» (за исключением кода "03.5") и коду причины «07»: описание ошибки; сумма корректировки по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели; общая сумма корректировки на начало самого раннего из предшествующих годов, для которого в бухгалтерской  отчетности раскрываются сравнительные показатели; описание причин, по которым корректировка сравнительных показателей бухгалтерской отчетности за один или несколько предшествующих годов не представляется возможным, а также способа отражения исправления ошибки с указанием периода, в котором отражены исправления
	
Ошибки предшествующих годов отсутствуют.	

1. Информация о суммах корректировок, связанных с ретроспективным применением измененной учетной политики, с указанием обоснования и содержания ее изменения, порядок отражения последствий изменений в отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется по показателям, отраженным по коду причины «04» в ф. 0503173; 2. Информация о суммах корректировок при ретроспективном применении измененной учетной политики, раскрывающая: - суммы корректировок по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели; - суммы корректировок, относящихся к годам, предшествующим тем, для которых в отчетности субъекта учета раскрываются сравнительные показатели
	
Корректировки, связанные с ретроспективным применением учетной политики, отсутствуют.	

Информация по показателям, отраженным по коду причины  05 «Пересчеты показателей отчетности» в ф. 0503173
	
Пересчеты показателей отчетности не производились.	

Информация о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах, а также обоснование необходимости наличия банковских счетов в случае отсутствия по ним операций в течение 2-х и более лет (на основании ф. 0503178-бюджетная деятельность)
	
Счета в кредитных организациях не открывались.	

Информация о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах в кредитной организации (на основании ф. 0503178-средства во временном распоряжении)
	
Счета в кредитных организациях не открывались.	

Информация по остаткам, отраженным по счету бюджетного учета 120134000 «Касса»  (на основании   ф. 0503120, ф. 0503130)
	
Счет бюджетного учета 120134000 "Касса" не используется, наличные расчеты отсутствуют.	

Информация о суммах: дебиторской задолженности, признанной по необменным операциям; изменений доходов будущих периодов по видам доходов; обязательств по авансовым поступлениям
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация об объектах учета выплат персоналу: о сумме задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода; о сумме резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) на начало и конец отчетного периода по каждому виду обязанностей по выплатам персоналу
	
Задолженность по текущим выплатам персоналу отсутствует. Резерв предстоящих расходов по выплатам персоналу (оплата отпусков и взносы на неё) на начало отчетного периода 4 195 148,80 руб., в том числе на оплату отпусков 3 222 080,80 руб., на взносы 973 068,00 руб., на конец отчетного периода:  0 руб., в том числе на оплату отпусков 0 руб., на взносы 0 руб.	

Информация о сумме корректировок (увеличений, уменьшений) величины резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) по каждому виду отложенных выплат персоналу  в структуре оснований: признание объектов учета отложенных выплат персоналу; признание объектов учета текущих выплат персоналу за счет сумм ранее признанного резерва; корректировка резерва в части избыточно начисленных сумм резерва
	
В течении отчетного периода начислены выплаты отпускных и взносов на них за счет резерва в сумме 4 195 148,80 руб., в том числе на оплату отпусков 3 222 080,80 руб., на взносы 973 068,00 руб.	

Информация о пенсионных и иных аналогичных выплатах на плановый период
	
Пенсионные и иные аналогичные выплаты не производились.	

Иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях
	
Во исполнение приказа №51-1 от 30.09.2024 была проведена инвентаризация по Кредиторской и Дебиторской задолженности, по состоянию на 30.09.2024 Выявлена текущая кредиторская задолженность в сумме 187 117,19 руб, в том числе 187 117,19 руб. - частичная оплата страховых взносов за июнь; текущая дебиторская задолженность в сумме 228 882 056,12 руб., в том. числе в части перечисленной субсидии на выполнение Государственного задания подведомственному ГБУ в сумме 228 856 677,84 руб., в части авансовых платежей по оплате электроэнергии и подписки на периодические издания в сумме 16378,28 руб. Выявлена просроченная (нереальная к взысканию) дебиторская задолженность по оплате административных штрафов КДН в сумме 5 100 руб. (2 штрафа, граждане, на которых наложен штраф, находятся в настоящее время в розыске). Имеется невостребованная кредиторская задолженность в сумме 57 000,00 руб.	

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация, указывающая на то, что представленные показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности
	
Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности	

Информация о событиях, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные: рефинансирование на долгосрочный период; устранение нарушения соглашения о долгосрочном финансировании; получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты
	
События по долговым обязательствам не происходили, Долговые обязательства отсутствуют.	

Информация о задолженности по исполнительным документам и правовом основании ее возникновения, отраженная в ф. 0503296, с указанием причин неисполнения обязательств, в том числе по КОСГУ 296, КОСГУ 297
	
Задолженность по исполнительным документам отсутствует.	

Информация о просроченной кредиторской задолженности,  отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ просроченной кредиторской задолженности в соответствии с данными бюджетного учета (в части расчетов по принятым обязательствам)»	

Иная информация, отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения
	
Иная информация, отраженная в форме 0503387, требующая пояснения, отсутствует.	

Информация о полученных межбюджетных трансфертах находящихся на отчетную дату на счете территориального органа Федерального казначейства, открытом на балансовом счете 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» (на основании ф. 0503184)
	
Межбюджетные трансферты в отчетном периоде не получали.	

Иная информация  о  межбюджетных трансфертах за отчетный период, не нашедшая отражения в формах отчетов, таблицах и приложениях
	
Иная информация о межбюджетных трансфертах, не нашедшая отражения в формах, не имеется.	

Информация о вносимых изменениях в показатели ранее представленной бухгалтерской отчётности по решению уполномоченного органа  в период после отчетной даты  и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты (с указанием причин внесения исправлений и их содержания) по ошибкам отчетного периода, выявленным в ходе камеральной проверки отчетности, а также в ходе осуществления внутреннего (внешнего) финансового контроля (аудита)
	
Изменения в показатели ранее представленной отчетности не вносились.	

Информация об ошибке бухгалтерской отчетности, допущенной в текущем финансовом году (ошибка отчетного года) и выявленной после даты принятия (утверждения) квартальной бухгалтерской отчетности (информация о существенности ошибки, описание ошибки (содержания и суммы), а также суммовых значений выполненных корректировок бухгалтерской  отчетности
	
Ошибки, допущенные в текущем финансовом году, не выявлены.	

Перечень форм отчетности, не включенных в состав бюджетной отчетности за отчетный период ввиду отсутствия числовых значений показателей (подлежит заполнению при отсутствии возможности  формирования и (или) представления бюджетной отчетности средствами программных комплексов)
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Информация по заимствованиям: величина затрат, включенных в расходы текущего отчетного периода; величина обязательств по затратам по заимствованиям на начало и конец отчетного периода; величина затрат по заимствованиям, включенных в течение отчетного периода в первоначальную стоимость нефинансовых активов, создаваемых с привлечением заимствований
	
Заимствования отсутствуют.	

Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период, а также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная финансовая и не финансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, а так же иная информация, не нашедшая отражения в таблицах, отсутствует.	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по внутридокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма	Атрибут	Код строки (операция и код)	Значение слева	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по междокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма слева	Атрибут 	Код строки (операция и код)	Значение	Форма справа	Атрибут	Код строки (операция и код)	Значение	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	0393112000770254030905Д0408100611000	1 263 532,57	CB_RP_012	Год=ТФГ	0393112000770254030905Д0408100611000	1 684 711,67	-421 179,10	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	931 050105Д0408100611	19 468 886,13	CB_RP_012	Год=ТФГ	931 050105Д0408100611	25 958 514,86	-6 489 628,73	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	0393112000770254050135Е0100100612000	0	CB_RP_012	Год=ТФГ	0393112000770254050135Е0100100612000	30 000,00	-30 000,00	Субсидия на иные цели в соответствии с заключенным соглашением пречисляется перечисляется под фактическую потребность. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	0393112000770254050301Д0508100611000	54 738 177,30	CB_RP_012	Год=ТФГ	0393112000770254050301Д0508100611000	72 984 236,41	-18 246 059,11	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	0393112000770254050305Д0108100611000	142 026 528,10	CB_RP_012	Год=ТФГ	0393112000770254050305Д0108100611000	218 267 722,23	-76 241 194,13	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	931 050313Б0308100611	5 691 606,48	CB_RP_012	Год=ТФГ	931 050313Б0308100611	7 588 808,90	-1 897 202,42	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	
288Р	0503128M т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128M	Тип=ПБС	0393112000770254050313Б0708100611000	2 682 113,22	CB_RP_012	Год=ТФГ	0393112000770254050313Б0708100611000	3 576 150,90	-894 037,68	Бюджетные обязательства присвоены в объеме заключенного соглашения на выполнение государственного задания. 	

Руководитель		Овчинников Игорь Александрович	
 	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Руководитель планово-	 	Овчинников Игорь Александрович	
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Главный		Солодкова Наталья Павловна	
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)